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关于滨州市2023年预算执行情况和2024年预算草案的报告
（上接第五版）二是安排5.63亿元，支持航道疏浚、城建项目等市级重点工程建设。三是安排2.58亿元，促进交通网络建设，改善人民群众出行条件。四是安排7.03亿元，主要用于土地成本及耕地开垦费支出。
8.安排一般管理事务方面资金4.38亿元，比2023年减少1354万元。保障党政机关行政效能和为民服务能力，支持建设高效能服务型政府。同时，落实“过紧日子”要求，压减一般性支出，凝聚财力保重点。
9．安排其他重点项目资金10亿元，与2023年持平。其中：安排偿债准备金8亿元，财力性转移支付8091万元，主要用于偿还债券利息，强化财政激励，加强基层财政保障能力。安排预备费1.2亿元，用于自然灾害应急维稳等突发事件。
以上预算安排的具体情况，按现行预算管理规定，分别编入一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算和社会保险基金预算，详见《滨州市2023年预算执行情况和2024年预算草案》。
根据《预算法》第五十四条规定，在本草案经本次大会审议批准前，截至1月13日，市级安排预拨支出6.21亿元，主要是1月份人员经费、日常公用经费等基本支出及必须执行的跨年结算项目、结转项目、政府债务还本付息等项目支出。
三、确保完成预算的工作措施
2024年是中华人民共和国成立75周年，是完成“十四五”任务、建设品质滨州的关键之年。我们将坚持稳中求进、以进促稳、先立后破，以“大开放、大改革、大发展，决战决胜2024”为工作主线，通过加力构建“六项机制”，进一步深化财政改革、提升财政效能，全力以赴服务全市经济社会发展大局。
（一）开源节流保平衡，加力构建节约型财政保障机制。将增收节支、节俭办事作为应对当前形势的重要措施。一是科学组织收入。加强财政收入组织督导，完善综合治税工作机制，用好综合治税平台，加强纳税行为分析，依法依规提高税收征管和查补效率，持续做大财力“蛋糕”。二是加大对上争取。围绕补充市县财力、均衡公共服务、发展特色产业、支持产能转移退出等方面做好转移支付争取工作；结合重点项目谋划申报，争取中央增发国债和专项债券额度向我市倾斜。三是密切关注新一轮财政体制改革动向，不断优化财力结构，更好适应改革方向，争取滨州更大利益。四是强化“习惯过紧日子”思想。树立“节支即增收”理念，合理压减一般性支出，按照“三不”原则严控新增支出，优化支出结构，把该保的保到位、该压的压到底，确保财政运行平稳有序。
（二）涵育财源促发展，加力构建长效型财政增收机制。助推实体经济发展、落实制造强市攻坚政策，是强市之本，更是财源之基。一是聚焦深化财金联动，用活财政资金，引导更多金融和社会资本支持重点项目，服务发展大局。推进“产业+基金”招商模式，强化产业引导；完善融资担保体系，支持企业上市行动，保持金融稳定。二是聚焦产业优化升级，落实“促进经济巩固向好、加快绿色低碳高质量发展”政策清单，支持成就企业家梦想行动，推动高端铝、精细化工、智能纺织等产业集群培育壮大，促进优势产业延补强链、新兴产业扩容增量。三是聚焦科技人才引领，坚持科技是第一生产力、人才是第一资源，支持科技创新、人才引育各项政策落实，促进完善研发投入等相关政策体系，推动“双型”城市新跨越。四是聚焦扩内需促开放。统筹各级补助、专项债券、国债等资金支持项目建设，促进各类消费活动，拓宽招商路径，扩大进出口规模，发挥“三驾马车”对经济拉动作用。
（三）增进福祉保民生，加力构建公共型财政投入机制。聚集群众“急难愁盼”问题，落实民生保障政策，提升公共服务水平，继续将民生支出占比稳定在80%左右，支持办好2024年重点民生实事，以务实举措惠民生、暖民心。围绕“学有所教”，均衡义务教育和高中资源配置，推动高等职业教育升级；围绕“居有所安”，推动“心安城市”建设，支持书香滨州、体育公园、文化惠民等事业发展；围绕“劳有所得”，支持就业创业，落实稳岗政策；围绕“老有所养”，履行财政补助责任，确保养老待遇按时发放；围绕“病有所医”，提升医疗卫生保障水平，减轻群众看病就医负担；围绕“弱有所扶”，落实困难群众救助政策，提升困难群体生活保障水平。同时，将土地出让收入用于农业农村比例提高到9%以上，结合涉农资金整合，接续推进乡村全面振兴。紧盯民生领域财政资金“最后一公里”，持续完善财政资金常态化直达机制，最大限度发挥资金使用效益。
（四）激发活力争一流，加力构建创新型财政管理机制。坚持将财政管理改革作为提升财政治理现代化水平的有力抓手。在深化预算一体化建设方面，全面实现“上下贯通、内外融通”“车同轨、书同文”，进一步优化服务、提高效率，保持先行先试全省领先优势。在预算管理改革方面，进一步健全现代预算制度，加强转移支付管理和专项资金整合，加快完善支出标准体系，制定运转经费、活动保障等方面开支标准。在预算绩效管理方面，将绩效理念和方法深度嵌入到整个财政工作，发挥好事前绩效评估和预算评审源头把关作用，抓实抓细事后重点绩效评价，推动预算管理从“抓两头、放中间”向“抓两头、带中间”转变。同时，建立依据绩效的奖惩机制，把同样的钱花出更大成效。在财政管理方面，努力破难点、树亮点，争取再打造一批在全国、全省叫得响的“滨州模式”。
（五）守牢底线防风险，加力构建稳健型财政安全机制。坚持稳中求进工作总基调，落实中央关于坚持高质量发展和高水平安全良性互动重要部署，把防范财政风险摆在更加突出位置。尽力而为、量力而行，实行财政承受能力评估，杜绝预算安排中脱离实际过高承诺，形成稳定合理社会预期。将“三保”作为重大政治任务，严格落实工资专户闭环管理，坚持“三保”在预算编制、预算执行和库款保障中的优先顺序，守牢“三保”底线。健全地方政府债务风险预警机制，按照“短期防风险、中期调结构、长期可持续”的思路，制定全市化债实施方案，建立与高质量发展相适应的政府债务管理机制，落实到期法定债券偿还责任，牢牢守住不发生系统性风险的底线。
（六）依法理财提效能，加力构建阳光型财政监督机制。一是落实中央和省市全面加强财会监督各项要求，构建财会监督工作体系机制，深入落实监督贯通协同机制，与人大及其常委会、纪检监察、审计等各方面监督形成合力，常态化开展监督检查和预算执行、重点民生资金等专项整治行动，提升财政财务管理水平。二是围绕优化营商环境，牵头抓好政府采购领域违法违规行为专项整治，加强代理记账机构监管，牵头搭建“滨州市涉税专业服务管理平台”，规范机构执业行为。三是自觉接受社会监督和群众监督，加大政府预决算公开力度，细化财政信息公开内容，将绩效目标、项目预算安排、使用情况等信息依法向社会公开，提高财政透明度。
各位代表，使命重在担当，实干成就未来。我们将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在市委坚强领导下，认真落实本次大会决议，主动接受人大、政协的监督指导，锚定目标、坚定信心、砥砺奋斗，扛起新担当、展现新作为，全力以赴做好2024年财政工作，为加快建设品质滨州，奋力谱写中国式现代化最美滨州篇章贡献财政力量！
主要名词解释
1.一般公共预算：是指对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。一般公共预算收入,即以往所指的“地方财政收入”“公共财政收入”或“一般预算收入”,按照2015年1月1日起实施的新预算法统一规范表述。
2.政府性基金预算：是指对依照法律、行政法规规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。
3.国有资本经营预算：是指国家以所有者身份依法取得国有资本收益，并对所得收益进行分配而形成的收支预算。
4.社会保险基金预算：是指对社会保险缴款、一般公共预算安排和其他方式筹集的资金，专项用于社会保险的收支预算。包括企业职工基本养老保险、机关事业单位基本养老保险、居民基本养老保险、职工基本医疗保险、居民基本医疗保险、工伤保险、失业保险七个险种。
5.全口径预算：是指按照全面加强政府各类资金统筹协调、增强集中财力办大事能力的原则，对一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算以及政府债务收支进行全面测算、一体安排。
6.基本支出：是指各部门、各单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费和公用经费。
7.项目支出：是指各部门、各单位为完成其特定的工作任务和事业发展目标所发生的支出。
8.“三保”支出：是指保基本民生、保工资、保运转支出。
9.预算稳定调节基金：是指各级财政通过超收（节支）安排的具有储备性质的基金，用于弥补短收年份预算执行的收支缺口，以及根据年初预算安排和预算平衡情况调入预算安排使用。
10.民生支出：是指一般公共预算中用于教育、社会保障和就业、医疗卫生、农林水、公共文化和体育服务、住房保障、生态环境保护等民生社会事业方面的支出。
11.积极的财政政策：主要是通过减税降费、扩大财政支出、增加财政赤字等政策措施，支持扩大政府投资、增加公共消费、扩张总需求，从而实现促进经济增长的目标。
12.政府公物仓：是指对行政事业单位通用设备、专用设备和家具用具等，进行集中收储、合理调剂、依法处置的运作平台。
13.预算管理“三不”原则：预算支出方面，非因不可抗力、非因上级安排、非因突发事件，原则上未列不支、追加不批、超收不用。
8.安排一般管理事务方面资金4.38亿元，比2023年减少1354万元。保障党政机关行政效能和为民服务能力，支持建设高效能服务型政府。同时，落实“过紧日子”要求，压减一般性支出，凝聚财力保重点。
9．安排其他重点项目资金10亿元，与2023年持平。其中：安排偿债准备金8亿元，财力性转移支付8091万元，主要用于偿还债券利息，强化财政激励，加强基层财政保障能力。安排预备费1.2亿元，用于自然灾害应急维稳等突发事件。
以上预算安排的具体情况，按现行预算管理规定，分别编入一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算和社会保险基金预算，详见《滨州市2023年预算执行情况和2024年预算草案》。
根据《预算法》第五十四条规定，在本草案经本次大会审议批准前，截至1月13日，市级安排预拨支出6.21亿元，主要是1月份人员经费、日常公用经费等基本支出及必须执行的跨年结算项目、结转项目、政府债务还本付息等项目支出。
三、确保完成预算的工作措施
2024年是中华人民共和国成立75周年，是完成“十四五”任务、建设品质滨州的关键之年。我们将坚持稳中求进、以进促稳、先立后破，以“大开放、大改革、大发展，决战决胜2024”为工作主线，通过加力构建“六项机制”，进一步深化财政改革、提升财政效能，全力以赴服务全市经济社会发展大局。
（一）开源节流保平衡，加力构建节约型财政保障机制。将增收节支、节俭办事作为应对当前形势的重要措施。一是科学组织收入。加强财政收入组织督导，完善综合治税工作机制，用好综合治税平台，加强纳税行为分析，依法依规提高税收征管和查补效率，持续做大财力“蛋糕”。二是加大对上争取。围绕补充市县财力、均衡公共服务、发展特色产业、支持产能转移退出等方面做好转移支付争取工作；结合重点项目谋划申报，争取中央增发国债和专项债券额度向我市倾斜。三是密切关注新一轮财政体制改革动向，不断优化财力结构，更好适应改革方向，争取滨州更大利益。四是强化“习惯过紧日子”思想。树立“节支即增收”理念，合理压减一般性支出，按照“三不”原则严控新增支出，优化支出结构，把该保的保到位、该压的压到底，确保财政运行平稳有序。
（二）涵育财源促发展，加力构建长效型财政增收机制。助推实体经济发展、落实制造强市攻坚政策，是强市之本，更是财源之基。一是聚焦深化财金联动，用活财政资金，引导更多金融和社会资本支持重点项目，服务发展大局。推进“产业+基金”招商模式，强化产业引导；完善融资担保体系，支持企业上市行动，保持金融稳定。二是聚焦产业优化升级，落实“促进经济巩固向好、加快绿色低碳高质量发展”政策清单，支持成就企业家梦想行动，推动高端铝、精细化工、智能纺织等产业集群培育壮大，促进优势产业延补强链、新兴产业扩容增量。三是聚焦科技人才引领，坚持科技是第一生产力、人才是第一资源，支持科技创新、人才引育各项政策落实，促进完善研发投入等相关政策体系，推动“双型”城市新跨越。四是聚焦扩内需促开放。统筹各级补助、专项债券、国债等资金支持项目建设，促进各类消费活动，拓宽招商路径，扩大进出口规模，发挥“三驾马车”对经济拉动作用。
（三）增进福祉保民生，加力构建公共型财政投入机制。聚集群众“急难愁盼”问题，落实民生保障政策，提升公共服务水平，继续将民生支出占比稳定在80%左右，支持办好2024年重点民生实事，以务实举措惠民生、暖民心。围绕“学有所教”，均衡义务教育和高中资源配置，推动高等职业教育升级；围绕“居有所安”，推动“心安城市”建设，支持书香滨州、体育公园、文化惠民等事业发展；围绕“劳有所得”，支持就业创业，落实稳岗政策；围绕“老有所养”，履行财政补助责任，确保养老待遇按时发放；围绕“病有所医”，提升医疗卫生保障水平，减轻群众看病就医负担；围绕“弱有所扶”，落实困难群众救助政策，提升困难群体生活保障水平。同时，将土地出让收入用于农业农村比例提高到9%以上，结合涉农资金整合，接续推进乡村全面振兴。紧盯民生领域财政资金“最后一公里”，持续完善财政资金常态化直达机制，最大限度发挥资金使用效益。
（四）激发活力争一流，加力构建创新型财政管理机制。坚持将财政管理改革作为提升财政治理现代化水平的有力抓手。在深化预算一体化建设方面，全面实现“上下贯通、内外融通”“车同轨、书同文”，进一步优化服务、提高效率，保持先行先试全省领先优势。在预算管理改革方面，进一步健全现代预算制度，加强转移支付管理和专项资金整合，加快完善支出标准体系，制定运转经费、活动保障等方面开支标准。在预算绩效管理方面，将绩效理念和方法深度嵌入到整个财政工作，发挥好事前绩效评估和预算评审源头把关作用，抓实抓细事后重点绩效评价，推动预算管理从“抓两头、放中间”向“抓两头、带中间”转变。同时，建立依据绩效的奖惩机制，把同样的钱花出更大成效。在财政管理方面，努力破难点、树亮点，争取再打造一批在全国、全省叫得响的“滨州模式”。
（五）守牢底线防风险，加力构建稳健型财政安全机制。坚持稳中求进工作总基调，落实中央关于坚持高质量发展和高水平安全良性互动重要部署，把防范财政风险摆在更加突出位置。尽力而为、量力而行，实行财政承受能力评估，杜绝预算安排中脱离实际过高承诺，形成稳定合理社会预期。将“三保”作为重大政治任务，严格落实工资专户闭环管理，坚持“三保”在预算编制、预算执行和库款保障中的优先顺序，守牢“三保”底线。健全地方政府债务风险预警机制，按照“短期防风险、中期调结构、长期可持续”的思路，制定全市化债实施方案，建立与高质量发展相适应的政府债务管理机制，落实到期法定债券偿还责任，牢牢守住不发生系统性风险的底线。
（六）依法理财提效能，加力构建阳光型财政监督机制。一是落实中央和省市全面加强财会监督各项要求，构建财会监督工作体系机制，深入落实监督贯通协同机制，与人大及其常委会、纪检监察、审计等各方面监督形成合力，常态化开展监督检查和预算执行、重点民生资金等专项整治行动，提升财政财务管理水平。二是围绕优化营商环境，牵头抓好政府采购领域违法违规行为专项整治，加强代理记账机构监管，牵头搭建“滨州市涉税专业服务管理平台”，规范机构执业行为。三是自觉接受社会监督和群众监督，加大政府预决算公开力度，细化财政信息公开内容，将绩效目标、项目预算安排、使用情况等信息依法向社会公开，提高财政透明度。
各位代表，使命重在担当，实干成就未来。我们将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在市委坚强领导下，认真落实本次大会决议，主动接受人大、政协的监督指导，锚定目标、坚定信心、砥砺奋斗，扛起新担当、展现新作为，全力以赴做好2024年财政工作，为加快建设品质滨州，奋力谱写中国式现代化最美滨州篇章贡献财政力量！
主要名词解释
1.一般公共预算：是指对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。一般公共预算收入,即以往所指的“地方财政收入”“公共财政收入”或“一般预算收入”,按照2015年1月1日起实施的新预算法统一规范表述。
2.政府性基金预算：是指对依照法律、行政法规规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。
3.国有资本经营预算：是指国家以所有者身份依法取得国有资本收益，并对所得收益进行分配而形成的收支预算。
4.社会保险基金预算：是指对社会保险缴款、一般公共预算安排和其他方式筹集的资金，专项用于社会保险的收支预算。包括企业职工基本养老保险、机关事业单位基本养老保险、居民基本养老保险、职工基本医疗保险、居民基本医疗保险、工伤保险、失业保险七个险种。
5.全口径预算：是指按照全面加强政府各类资金统筹协调、增强集中财力办大事能力的原则，对一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算以及政府债务收支进行全面测算、一体安排。
6.基本支出：是指各部门、各单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费和公用经费。
7.项目支出：是指各部门、各单位为完成其特定的工作任务和事业发展目标所发生的支出。
8.“三保”支出：是指保基本民生、保工资、保运转支出。
9.预算稳定调节基金：是指各级财政通过超收（节支）安排的具有储备性质的基金，用于弥补短收年份预算执行的收支缺口，以及根据年初预算安排和预算平衡情况调入预算安排使用。
10.民生支出：是指一般公共预算中用于教育、社会保障和就业、医疗卫生、农林水、公共文化和体育服务、住房保障、生态环境保护等民生社会事业方面的支出。
11.积极的财政政策：主要是通过减税降费、扩大财政支出、增加财政赤字等政策措施，支持扩大政府投资、增加公共消费、扩张总需求，从而实现促进经济增长的目标。
12.政府公物仓：是指对行政事业单位通用设备、专用设备和家具用具等，进行集中收储、合理调剂、依法处置的运作平台。
13.预算管理“三不”原则：预算支出方面，非因不可抗力、非因上级安排、非因突发事件，原则上未列不支、追加不批、超收不用。